BAZ - Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen, verplichte AOV
De Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ), de verplichte AOV, staat op het punt om ingevoerd te worden. ZZP Nederland heeft haar zorgen geuit over de kosten en dekking van deze verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zelfstandigen. In dit artikel bespreken we wat de BAZ inhoudt, voor wie deze geldt, de kosten en wat je kunt doen als je al een AOV hebt.
Waarom een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zelfstandigen?
Het aantal zelfstandigen in Nederland blijft groeien, maar een groot deel heeft geen financiële bescherming bij arbeidsongeschiktheid. Het risico van arbeidsongeschiktheid wordt door veel ondernemers (te) laag ingeschat en de financiële gevolgen van arbeidsongeschiktheid zijn groot. Het kabinet introduceert daarom de verplichte AOV om ervoor te zorgen dat elke zelfstandige een financieel vangnet heeft bij ziekte of een ongeval. Dit voorkomt dat financiële problemen bij de ondernemers. Daarnaast zorgt dit ervoor dat de rekening niet bij de samenleving terecht komt.
Voor wie geldt de verplichte AOV?
De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering geldt voor alle ondernemers die winst uit hun onderneming moeten opgeven voor de inkomstenbelasting. Dit zijn bijvoorbeeld zelfstandigen zonder personeel (zzp'ers). Dit zijn ook ondernemers met een éénmanszaak of een vennootschap onder firma met of zonder personeel. Directeur-grootaandeelhouders en meewerkende echtgenoten worden uitgesloten.
Wat houdt de verplichte AOV in?
De BAZ biedt een uitkering van 70% van de winst vóór arbeidsongeschiktheid, met een maximum van het wettelijk minimumloon. Vanaf 1 juli 2024 bedraagt dit € 2.133,60 bruto per maand. De wachttijd bedraagt één jaar, wat betekent dat je het eerste jaar geen uitkering ontvangt. De premies moeten aan de Belastingdienst betaald gaan worden, terwijl het UWV de keuringen en uitbetalingen verzorgt. Een aantal partijen geven aan dat zij liever een wachttijd van twee jaar zouden willen.
Kosten van de verplichte AOV
De premie voor de verplichte AOV is ongeveer 6,5% van het inkomen, met een maximum van € 198 per maand. Deze premie is fiscaal aftrekbaar. ZZP Nederland stelt echter dat de berekende kosten te hoog zijn en pleit voor een lagere premie van maximaal 3%. Op dit moment is nog niet zeker hoe hoog de premie zal gaan worden.
Heb je al een AOV?
Als je al een arbeidsongeschiktheidsverzekering hebt, kun je mogelijk gebruik maken van een opt-out regeling. Dit betekent dat je je huidige verzekering kunt behouden, mits deze aan bepaalde voorwaarden voldoet, zoals een eindleeftijd van minimaal 55 jaar en geen beperkte uitkeringstermijnen. ArbeidsongeschiktheidsVerzekeringen.eu adviseert om nu alvast een goede AOV af te sluiten die aan deze voorwaarden voldoet, om te voorkomen dat je verplicht via de overheid verzekerd moet gaan worden voor arbeidsongeschiktheid.
Is het slim om nu een AOV af te sluiten?
Het kan dus zeker verstandig zijn om nu al een AOV af te sluiten. Hiermee kun je de voorwaarden volledig afstemmen op jouw wensen en behoeften, zoals een kortere wachttijd en een hoger verzekerd bedrag. Dit biedt een ruimere dekking dan de verplichte AOV van de overheid. Na invoering van de wet kun je ook nog steeds een particuliere AOV afsluiten, mits deze aan de gestelde voorwaarden voldoet. Deze verzekering moet minimaal dezelfde dekking bieden als de verplichte AOV.
Vervolgstappen: het wetsvoorstel
Het wetsvoorstel voor de BAZ is op 11 juni 2024 ingediend voor internetconsultatie. De verwachting is dat het definitieve voorstel later dit jaar aan de Tweede Kamer wordt aangeboden en in 2025 wordt gepubliceerd. De daadwerkelijke invoering van de wet wordt verwacht in 2027.
Standpunt van FNV Zelfstandigen
FNV Zelfstandigen benadrukt het belang van een verzekering tegen langdurige ziekte en arbeidsongeschiktheid. Uit onderzoek blijkt dat slechts 20% van de zelfstandigen momenteel verzekerd is tegen dit risico. FNV Zelfstandigen pleit voor een verplichte sociale verzekering met acceptatieplicht.
Conclusie
De invoering van de Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen zorgt ervoor dat zelfstandigen financieel beschermd zijn bij ziekte of een ongeval. Hoewel de kosten en dekking nog onderwerp van discussie zijn, biedt deze verplichte verzekering een belangrijk vangnet. Voor zelfstandigen die al een AOV hebben, zijn er mogelijkheden om deze te behouden, mits aan de voorwaarden wordt voldaan. Het is verstandig om je goed voor te bereiden op de invoering van deze wet en na te denken over je huidige verzekeringssituatie.
Blijf op de hoogte van de laatste ontwikkelingen omtrent de BAZ en neem tijdig actie om je financiële toekomst veilig te stellen.
Veel gestelde vragen (FAQ) Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ)
Dit hangt af van verschillende criteria, zoals het verzekerd bedrag en de wachttijd. De BAZ hanteert het laagste arbeidsongeschiktheidscriterium, wat betekent dat je al recht hebt op een uitkering als je het minimumloon niet kunt verdienen.
Ja, als je zowel werknemer als ondernemer bent, moet je deelnemen aan de BAZ. Je betaalt premie over beide inkomens en kunt te maken krijgen met verschillende polisvoorwaarden.
De premie bedraagt maximaal € 195 per maand en de uitkering is 70% van de winst, tot maximaal het minimumloon. De premie is aftrekbaar voor de inkomstenbelasting en de uitkering is belast.
De Belastingdienst int de premie samen met de inkomstenbelasting en de inkomensafhankelijke bijdrage voor de zorgverzekeringswet.
Download documenten Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ)
Bronnen: a.s.r. verzekeringen, internetconsultatie.nl, FNV Zelfstandigen en ZZP Nederland